予実ハイライト （確定月ベース）

着地見込＝実績＋未確定月の予算。詳細な科目別は「予実」画面へ。

マスタ概要

予算バージョン対比

指定期間の合計（千円）の対比。増減＝B−A、増減率＝(B−A)÷A。集計軸は版ごとに自動選択（部署内訳あり→部署合計／ソリューション内訳あり→ソリューション合計／それ以外→全社）。

期間予算＝選択期間全体の予算合計／確定分予算＝期間のうち確定月分の予算／実績・差異＝確定月分／着地見込＝実績＋期間内の未確定月予算。確定月は経理が月次締め完了を宣言した月（未設定なら前月まで自動）。実績はfreee試算表の月次(closing−opening)。 状態＝不利差異率（収益は未達・費用は超過）のしきい値判定 。

差異理由: 閉じる

要因分解: 閉じる

数式のKPIを予算値→実績値へ1つずつ置き換えた寄与額（逐次代入法・千円）。KPI実績は「KPI実績」画面で入力します。モデル外要因＝会計実績とKPIベース計算の差（数式で説明できない部分）。

仕訳明細: 月 閉じる

データ品質チェック （集計軸の単一化）

①全社PLと部署別合計の差額（取込済み実績から算出。差額＝部門タグ未設定分または部門未登録分）②指定月のfreee明細で部門/品目が未設定の行（freee APIから取得）。

各列＝セグメント。実績は確定月分、予算は選択期間分。売上総利益＝売上高−売上原価／営業利益＝売上総利益−販管費。未タグ（未選択）分は含みません。

変数モデル（KPI × 数式）

科目ごとに数式と、その科目専用のKPIを定義します。数式は変数を検索して挿入して組み立てます（↑↓とEnterで選択・数値もそのまま入力して挿入・KPI名を変えても数式は壊れません）。 チップはクリックで削除、⌫で最後の1つを削除。金額系KPIは千円、率は小数(0.3)で入力。 例: [契約数] × [客単価] ／ [売上高] × [原価率] ／ [初月売上] × ( 1 + [月次成長率] ) ^ ( MONTH − 1 )

共通KPI （複数の科目から使う値だけここに）

変更履歴

行＝選択した版の変数モデルに定義されたKPI（名前で対応）。入力欄が実績・薄い表示が予算値（月別上書き＞共通値）。実績は版に依存せず年度で保存され、予実画面の「分解」で売上差異のKPI要因分解に使われます。金額系KPIは千円、率は小数で入力。

会社設定

開始月を変えると、予算グリッドの月順・経過月/確定月の判定・freee実績取込の対象月がすべて追従します。freee側の事業所設定の会計期間と一致させてください（不一致だと実績取込の月がずれます）。アラートは収益＝未達率・費用＝超過率で判定します。

勘定科目